Finanzkommentar

Die Universitätsklinik Balgrist vereinnahmte im 2023 einen Umsatz von 221 Millionen Franken und erzielte im Geschäftsjahr 2023 ein Nettoergebnis von 0,2 Millionen Franken. Während im stationären Bereich die Austritte gegenüber Vorjahr um 3 % gestiegen sind, wuchs die Leistungsmenge im ambulanten Bereich um 5 %. Ursächlich für die Entwicklung in der ambulanten Leistungserbringung war vor allem die Verschiebung von Behandlungen aus dem stationären in den ambulanten Kontext. Gleichzeitig stiegen die Personal- und Sachkosten um 8 % bzw. 15.4 Millionen Franken. Nebst wachstumsbedingt höherem Personal- und Materialbedarf, hatten insbesondere die Teuerung und der Fachkräftemangel Einfluss auf die Kostenentwicklung.

Aus dieser Gesamtentwicklung resultierte für die Universitätsklinik Balgrist eine Margenreduktion im operativen Ergebnis. So sank die EBITDAR-Marge von 13 % in 2022 auf 8 % in 2023. Wesentlichen Einfluss auf die operative Ergebnisverschlechterung hatte der aktuell gültige ambulante Tarif, welcher die Kosten nicht deckt und weder die Effekte der Teuerung noch die des Fachkräftemangels zu kompensieren vermochte. Trotz der angespannten finanziellen Situation im Kerngeschäft gelang es, sämtliche Projekte und Aktivitäten im Bereich Lehre und Forschung auf einem qualitativ exzellenten Niveau voranzutreiben.

Die Ärztinnen und Ärzte, Therapeutinnen und Therapeuten sowie die Pflegenden der Universitätsklinik Balgrist behandelten 2023 im stationären SwissDRG-Bereich (Orthopädie/Rheumatologie/Neurourologie/Neurologie) 6715 Austritte. Das entspricht einer Zunahme von 3 %. Die Aufenthaltsdauer von 5,7 Tagen lag mit 0,3 Tagen tiefer als im Vorjahr. Die durchschnittliche Fallschwere der DRG-Behandlungen nahm um 2 % ab und betrug 1,36.

Im Zentrum für Paraplegie nahmen die Behandlungstage um 5 % ab.

In den ambulanten Polikliniken (ohne Privatsprechstunden) wurden mit 40,7 Millionen Taxpunkten 5 % mehr Leistungen erbracht als im Vorjahr. Die Anzahl ambulanter Tagespatienten stieg um 9 % auf 1751.

Seit 2017 befinden sich die meisten Forschungsteams der Klinik zusammen mit Forschungsteams anderer Institutionen und der Industrie im Balgrist Campus. Wie im Vorjahr wurden die Beiträge für Forschung und Lehre der Universität Zürich sowie Drittmittel in subsanzieller Höhe über die Universitätsklinik Balgrist dem Bestimmungszweck zugeführt.

Im neuen Geschäftsjahr 2024 wird ein wesentlicher Fokus auf der Stabilisierung der EBITDAR Marge liegen. Neben Einschränkungen bei der logistischen Versorgung, unter anderem hervorgerufen durch den Ukraine-Konflikt, wird sich auch die zwar abgeschwächte aber noch immer kostentreibende Teuerung auf die Entwicklung der betrieblichen Aufwendungen negativ auswirken. Die ab 2024 mit den Grundversicherern neu ausgehandelten stationären Tarife werden der Kostenentwicklung entgegenwirken, diese aber wahrscheinlich nicht gänzlich kompensieren können.

Der anhaltende Wachstumstrend im ambulanten Bereich, wesentlich getrieben durch die Verschiebung von stationären Behandlungen in den ambulanten Sektor, dürfte sich auch im neuen Geschäftsjahr fortsetzen. Ohne eine positive Tarifentwicklung im ambulanten Bereich, wird der Druck auf die EBITDAR Marge aber weiterhin signifikant bleiben.